금융기관의 내부통제시스템

내부통제시스템을 구비하고 이를 통해 신용위험을 관리할 수 있는 금융기관에게만 허용되어야 한다. 넷째, 신용파생상품은 지급보증과 유사한 효과를 거둘 수 있는 상품이다. 따라서 재벌의 계열회사간 지급보증수단으로 악용될 수 있는 만큼 재벌계열 증권사에 대해서는 준거자산과 거래상대방을 제한하는 것과 같은 적절한 감독과 규제가 필요하다.현행 은행의 BIS비율 규정이나 증권사의 영업용 순자본비율 규정에는 신용파생상품에 대한 위험가

내부통제기준 이행 소홀 사례 등이 있었음우리신용카드 회계담당 박모과장과 자금담당 오모대리에 의한 회사자금 횡령 및 횡령사실 은폐를 위한 업무 부당취급 사실 확인+1. 사건의 주요 내용(2)사고에서 나타난 내부통제 운영상의 문제점 및 보완방안을 신속하게 각 금융회사에 전파하여 자체 점검토록 조치미래에셋증권 직원 1명에 대하여도 해당 기관장에게 적절한 조치를 취하도록 의뢰내부통제시스템 미작동으로 인한 사고가 발생하지 않도

시스템의 구축 153. 결론 16위험과 위험관리의 필요성위험의 정의최근 몇 년 사이에 금융시장에서 딜러들의 대규모 투기거래나 스캔들로 인한 대규모 손실로 금융기관 또는 대기업들이 파산하거나 어려움에 처했던 사실이 계속적으로 지면을 장식해 눈길을 끌고 있다. 이에 따라 위험을 관리하는 것이 이익을 관리하는 것 못지 않게 중요한 관심사로 대두되면서 적절한 내부통제나 거래내역 및 정보보고의 중요성이 강조되고 있다. 이제 위험은 금융

금융기관 이외의 기관에서 준법감시업무를 경험한 사람을 전혀 배려하지 않고 있음. 2) 준법 감시인에 대한 인식 전환- 준법감시인이 감사위원회에 일정한 사항을 보고하는 것을 이유로 준법감시인을 감사위원회의 하부조직으로 인식하는 경향이 있음. 감사위원(회)은 준법감시인의 보고를 통해 회사의 내부통제와 관련된 사항을 점검할 수 있으며, 이를 통해 이사회 구성원인 감사위원들이 이사회에 참석하여 내부통제와 관련된 사항에 대한 여러 가

내부통제실태를 점검하고, 고객 비밀번호 운용체계를 개선ㅇ 전자금융거래 장애 발생시 창구와 콜센터를 통한 대체처리체제로 전환하는 등 금융회사의 비상계획의 수립, 명확한 피해보상기준의 확립, 소비자 유의사항의 홍보를 통해 사후적으로 금융소비자 혼란을 최소화ㅇ IT부문의 안전성 및 건전성 평가기준 강화, 재해복구센터의 조기구축과 구축대상의 확대를 통해서 중장기적으로 제반 보안기준을 강화- 금융기관의 전자금융 안전기준 이행