[금융실무] 해외펀드의 이해
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- 목차
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Ⅰ. 해외펀드의 종류
Ⅱ. 해외펀드의 수익구조
ⅰ펀드자체의 수익
ⅱ환차익의 의한 수익
ⅲ 포트폴리오
Ⅲ. 세금 및 기타 투자시 주의사항
ⅰ.세금
ⅱ. 수수료 비용
ⅲ, 환매기간
Ⅳ, 해외펀드 상품 수익률
Ⅴ. 결론
- 본문내용
-
Ⅲ. 세금 및 기타 투자시 주의사항
ⅰ.세금
채권에 직접 투자한 경우 채권이자에 대해서는 이자소득세14%와 주민세 1.4%를 합쳐서 총15.4%의 세금을 내게 되는 것.
주식에 투자해서 배당을 받았다면 마찬가지로 배당소득세와 주민세를 합쳐서 15.4%의 세금을
원청징수로 내는 것.
-세금혜택
정부 2009년 말까지 한시적으로 비과세 혜택(역내펀드에 한해서 비과세 혜택)
3년 이상 장기 투자시 비과세 혜택(분기 300만원까지)
또한 환차익에 대해서 낮은 과세표준을 적용
2009년 7월 7일 해외펀드의 환차익에 대한 세제가 변경
변경 전의 과세표준 : 취득일 주가 * 환율 변동 분
변경 후의 과세표준 - 주가 상승 시 : 취득일 주가 * 환율 변동 분
- 주가 하락 시 : 환매일 주가 * 환율 변동 분
ⅱ. 수수료 비용
해외 뮤추얼펀드는 국내 평균보다 수수료가 약 1%P높다.
해외펀드는 수익 전체가 과표기준가격이 된다.
(주식매매차익 역시 세금의 대상)
ⅲ, 환매기간
해외투자 펀드는 일반적으로 기준가 확정일이 국내 펀드에 비해 하루정도 늦다.
예) 중국 펀드의 경우 일반적으로 오후 3시 이전 환매한 경우 다음날 중국 증시 반영한 3일뒤 기준 주가를 적용해 펀드 수익률을 확정한다. 오후 3시 이후에 환매할 경우 4일뒤의 기준가를 적용한다.
역외 펀드의 경우 국내 주식형 펀드와 마찬가지로 환매를 신청한 다음날을 기준으로 환매금액이 결정된다
예) 영업시간에 역외펀드를 환매한 경우 주로 런던주식 시장 폐장시간인 오후 4시 30분(현지시간기준)이후에 기준가격이 정해진다. 한국시간으로는 새벽 1시 30분에 펀드기준가가 결정된다.
재간접펀드(fund of fund)의 경우는 펀드 안에 하위 펀드가 편입되어 있으므로 일반적인 펀드보다 펀드기준가 반영이 하루정도 늦다.
⇒ 해외투자의 경우 돈을 인출하는 환매기간이 국내투자보다 오랜 시간 걸린다. 환매 청구일과 실제 환매일이 다르기 때문에 환매청구일로부터 환매일까지 투자신택재산의 가치가 변할 수 있는 것이다.
따라서, 해외투자를 할때는 선물환계약을 체결할 것인지 말것인지를 고민해야 하며, 해외 현지 시장에 대한 정보가 부족하기 때문에 투자나 환매 시점에서 신속하게 대처하기가 어렵다.
Ⅳ, 해외펀드 상품 수익률
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