[금융사건] natwest 사건

금융상품으로 인한 대규모 투기적인 포지션을 취했기 때문이다. 3. TRS차입의 거래구조JP Morgan은 5300만 불을 다이아몬드펀드에 출자하여 수익증권을 취득하는 동시에 수익증권에서 발생하는 투자성과를 다이아몬드펀드에게 주고 그에 대한 대가로 계약상 정해진 공식에 의해 결정되는 금액을 받는 TRS(Total Return Swap)계약을 다이아몬드 펀드와 채결하였다. 이러한 거래는 다이아몬드펀드가 만기일에 TRS계약에 의해 정해진 금액을 상환하는 조건으로 JP Mo

Ⅰ. 다이아몬드 펀드 사건의 개요1. 주제선정 동기SK증권과, 한남 투신, LG금속이 공동으로 설립한 다이아몬드펀드는 시대적 상황과 금융지식 낙후 등의 영향으로 인하여 실패하였다. 다이아몬드펀드 실패의 의의는 크다.우선, 유명한 파생상품 실패 사례인 베어링사건에 비교 할 만큼 한국 내에서는 큰 손실이 있었던 실패 사례였으며, 파생상품 실패 사고가 국외에서 뿐만 아니라 국내에서 이루어 졌다는 점에서 그 의의가 더 크다. 엔화, 바트화, 루

금융회사의 능력 7○ 파생상품거래로부터 대형 손실이 발생한 사건Bankers Trust(94. 9~10) Barings(95. 2)NatWest Bank(96. 12)Midland Bank(97. 3)Chase Manhattan(97. 11)Union Bank of Switzerland(98. 1)Long-Term Capital Management(98. 8 ~ 9)J.P. Morgan Chase & Citigroup(01. 7)Allied Irish Bank(01. 12 ~ 02. 1)Amaranth Advisors(06. 9)8.2 부외거래활동과 금융회사의 능력 8○ 부외거래항목의 특징구성 : 조건부 자산과 조건부 부채1 이하의 확률로 대차대조표 상에 나타남→ 가치평가 : 어렵고 난해함○ 부

금융시장의 규제완화(deregulation)와 주식시장의 양적 확대도 파생상품시장 성장의 배경이 되었다. 참고로 전세계 금융시장에서 연도별 파생상품 거래규모를 보면 거래규모와 계약잔고 모두 비약적으로 증가되고 있다. 최근의 베어링(Barings)은행, 냇웨스트(Natwest)은행 등의 파생금융상품 거래사고를 보면 금리, 환율,주가변동에 따른 위험을 헤지하기 위하여 만들어진 파생상품이 오히려 위험상품으로 변한 듯하다. 그 이유 중 하나는 파생상품의 특성이

금융기관 대차대조표의 현재 모습이 아닌 미래모습에 영향을 주는 조건부 자산과 부채이다.금융기관의 미래 수익성과 지급능력에 직접적 영향을 미치므로 부외거래항목들을 효율적으로 관리하는 것이 금융기관의 전반적인 위험노출도를 통제하는데 중요한 역할.G조 부외거래자산(off-balance-sheet asset)조건부 사건이 발생할 때 대차대조표 상의 자산으로 나타나는 항목부외거래부채(off-balance-sheet liability)조건