다이아몬드펀드 사건 사례

사례의 개요(배경 및 전개)1) 사건의 배경이 사건은 국내 SK증권, 한남투자신탁, LG금속 3개사가 해외에 설립한 다이아몬드 펀드라는 역외펀드가 J. P. Morgan사와의 거래에서 무려 18,600만 달러, 원/달러 환율을 1,400원으로 계산할 경우 2,600억원에 달하는 막대한 손실을 입은 사실뿐 아니라, 해외에 이어 국내에서도 본격적인 파생금융상품 관련 사고가 발생했다는 점에서 금융시장에서 많은 관심을 끌었다. SK증권 등이 모건개런티의 「유혹」을 받은 것은 1

사례의 개요(배경 및 전개)1) 사건의 배경이 사건은 국내 SK증권, 한남투자신탁, LG금속 3개사가 해외에 설립한 다이아몬드 펀드라는 역외펀드가 J. P. Morgan사와의 거래에서 무려 18,600만 달러, 원/달러 환율을 1,400원으로 계산할 경우 2,600억원에 달하는 막대한 손실을 입은 사실뿐 아니라, 해외에 이어 국내에서도 본격적인 파생금융상품 관련 사고가 발생했다는 점에서 금융시장에서 많은 관심을 끌었다. SK증권 등이 모건개런티의 「유혹」을 받은 것은 1

요약본 이번 보고서를 시작할 때 처음 주제는 다이아몬드 펀드의 사례였다. 사례분석 중 Long Term Capital Management 파산, Barings Bank 파산 등 많은 금융사고들은 각각의 금융기법의 이해 불충분이나, 정보부족으로 일어난 사건들임을 알 수 있었다. 이러한 것을 생각할 때 우리는 각종 금융상품들을 구성하는 거래 기법을 공부하는 것을 시작으로 그러한 기업을 통한 구조가 어떤 현금흐름을 창출해 내고 또 어떤 수익성과 리스크를 갖고 있는가에 대해 있

사례이다.결국 이 사건은 파생상품에 내포된 위험을 충분히 설명해주지 않았다는 이유로 소송으로까지 확대되었으나, 당사자간의 합의로 해결되었다. 그러나 그 해결과정에서 손실의 분담방식과 관련하여 SK그룹의 부당내부거래가 연계되었다 하여 최근 다시 이슈화되었다. 3. 파생상품 구조가. 총수익스왑(TRS) 구조 분석다이아몬드펀드와 JP 간에 체결된 장외파생상품의 구조를 분석해 보자.첫째, JP는 다이아몬드펀드의 주식을 받고 다이아몬드펀

사례나 특정 유형 파생상품의 리스크가 금융시장 전반으로 전염될 수 있어 파생상품 유형별 시장모니터링의 강화 필요-금융기관의 파생금융상품 활용은 취급위험이 높으나 향후 금융기관 경쟁력의 결정요인으로 작용할 가능성이 큰 분야이므로 금융기관들의 적극적인 대응이 필요-파생금융상품 영업 활성화를 위해 강력한 내부통제제도 구축을 통한 위험관리능력 강화, 파생금융상품 전문자회사(DPC) 설립 검토, 전문인력 양성 및 조직원의 전반적